Advertisement

Onko sinulla sijoitusvakuutus? Tee nostot nyt!

Sijoitusvakuutusten verotus muuttuu 2020. Katso muutokset ja lue, mitä säästäjän kannattaa tehdä ennen veromuutosta.

eläkesäästäminen sijoittaminen sijoitusvakuutus säästäminen

Sijoitusvakuutus

Sijoitusvakuutuksella on monta nimeä. Ainakin näiden säästö- ja sijoitusvakuutusten verokohtelu muuttuu 2020:

  • Säästövakuutus
  • Sijoitusvakuutus.
  • Säästö- sijoitussopimus
  • Säästö- tai sijoitushenkivakuutus
  • Kapitalisaatiosopimus.

Tarkista omasta pankistasi tai vakuutusyhtiöstäsi, koskeeko muutos sinun säästöjäsi.

Verotus muuttuu 2020

Yksi sijoitusvakuutusten eduista on ollut se, että säästäjä on saanut nostaa vakuutuksesta säästämäänsä pääomaa ilman veroseuraamuksia. Tämä etu poistuu vuoden 2020 alusta. Verotus muuttuu samansuuntaiseksi kuin osakesäästötilissä. Varoja nostettaessa verotettavan tulon määrä on suhteellinen siihen osuuteen, mikä nostettavista varoista on kertynyttä voittoa. Jos siis vakuutukseen on säästetty 10 000 euroa ja vakuutuksen varallisuuden arvo on 11 000 euroa, niin 1100 euroa nostettaessa 100 eurosta maksetaan pääomaveroa.

Toinen muutos on tappion hyödyntäminen pääomatuloverotuksessa. Jos vakuutuksen arvo laskee säästettyä pääomaa alemmaksi, on arvonalennus vuodesta 2020 lähtien vähennyskelpoinen tappio vakuutuksen päättymisvuonna.

Edelleen vakuutuksen sisällä osinkotuotot, korkotuotot ja myyntivoitot ovat verottomia. Tämä mahdollistaa korkoa korolle -ilmiön hyödyntämisen.

Mitä vakuutussijoittajan kannattaa tehdä?

Alla olevassa esimerkissä henkilö on säästänyt 5000 euroa sijoitusvakuutukseen, joka on tuottanut 6 % vuodessa kulujen jälkeen 10 vuoden ajan. Tuottoa on kertynyt 3954 euroa. Jos säästäjä nostaa 5000 euroa vuoden 2019 puolella, voi hän tehdä sen verovapaasti. Vuonna 2020 maksaa hän 662 euroa veroa samasta 5000 euron nostosta.

Huom! Jos säästäjä päättää nostaa koko summan 8954 euroa, maksaa hän molemmissa tapauksissa saman veron 1186 euroa (3954 x 30 %).

Toisessa esimerkissä varakas yksityishenkilö on sijoittanut viisi miljoonaa euroa vakuutuskuoreen. Henkilön kannattaa nostaa 5 000 000 euroa tämän vuoden puolella, sillä sen voi tehdä verovapaasti. Jos summan nostaa 2020, maksettavaksi tulee yli 750 000 euron verot. Jälleen, jos kuoresta nostaa koko summan 8 954 238, vero on sama 1 344 441 euroa (3 954 238 x 34%).

Mihin nostetut varat?

Vakuutussäästäjällä on useampi vaihtoehto nostettujen varojen uudelleen sijoittamiseen:

  1. Avata uusi sijoitusvakuutus (esimerkki alla)
  2. Osakesäästötili, jossa kattosumma sijoitettavalle pääomalle on 50 000 euroa
  3. Rakentaa oma “osta ja pidä” salkku sellaisilla ETF:illä tai rahastoilla, jotka eivät jaa ulos tuotto-osuutta. Tässä voi käyttää apuna Mallisalkkujamme.

Esimerkki uuden sijoitusvakuutuksen avaamisesta

Alla olevassa esimerkissä henkilö on säästänyt 20 000 euroa ja vakuutukseen kertynyt tuotto on 15 817 euroa. Jos säästäjä nostaa 20 000 euroa vuoden 2019 puolella, voi hän tehdä sen verovapaasti. Vanhaan vakuutukseen jää 15 817 euroa tuottoa, jota nostettaessa menee pääomatulovero 30 tai 34 % mukaan. Uuden vakuutuksen pääoma on 20 000 euroa. Jos tuottoa ei vuonna 2020 synny, voi säästäjä nostaa 5000 euroa verovapaasti. Muuten tuottoa verotetaan, kuten aiemmissa esimerkeissä laskemalla tuoton suhteellinen osuus nostettavista varoista.

Liity sijoittaja.fi:n jäseneksi

  • Osaketyökalut suomalaisten ja kv-osakkeiden valintaan
  • ETF-työkalu
  • Riski-indikaattorit ja markkinaympäristö
  • Mallisalkut
  • Artikkelit, analyysit ja sijoitusideat
Tilaa kuukausijäsenyys!


Advertisement


SINUA VOISI KIINNOSTAA MYÖS NÄMÄ ARTIKKELIT



YKSITYISSIJOITTAJALLE AMMATTILAISTEN TIETO & TYÖKALUT

  • Osaketyökalu
  • ETF-työkalu
  • Indeksityökalu
  • Markkinaympäristö ja riski-indikaattorit
  • Markkinakatsaus
  • Analyysit ja rahastovertailut
  • Mallisalkut ja sijoitusideat
  • Lukuoikeus koko tietopalvelun sisältöön
  • Yhteistyökumppaneiden jäsenedut
  • Opastus chatissa



Siirry osaketyökaluun!



Siirry osaketyökaluun!

Advertisement

Sijoittaja.fi / Investment Intelligence Oy